4月17日，證監(jiān)會就《中國證監(jiān)會行政處罰案件違法所得認定辦法》(以下簡稱《辦法》)公開征求意見，進一步規(guī)范證券期貨行政處罰案件違法所得認定工作，明確和公開監(jiān)管執(zhí)法標準，提升證券期貨監(jiān)管執(zhí)法依法行政水平。
證券期貨行政處罰案件的違法所得是重要的違法事實，直接關(guān)系違法行為的立案、量罰和涉刑移送，對行政相對人權(quán)益影響重大。《辦法》明確和公開監(jiān)管執(zhí)法標準，統(tǒng)一行政處罰標準。明確違法所得的定義，即通過證券期貨違法行為所獲利益或者避免的損失。將違法類型區(qū)分為交易類違法行為和非交易類違法行為，交易類違法行為以“交易獲利(避損)”作為違法所得，同時扣除與交易直接相關(guān)的成本和稅費，非交易類違法行為原則上以“違法行為收入”作為違法所得。同時，還明確多個獨立違法行為之間違法所得獨立計算，彼此不得盈虧相抵，并對內(nèi)幕交易、操縱市場、利用未公開信息交易、違規(guī)轉(zhuǎn)讓證券等常見案件的計算方法予以明確，對被調(diào)查時尚未賣出證券如何計算違法所得進行規(guī)定。
證監(jiān)會表示，將認真研究各方反饋意見，進一步修改完善后按程序發(fā)布實施。
