上證報(bào)中國(guó)證券網(wǎng)訊(記者時(shí)娜)為強(qiáng)化對(duì)優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新企業(yè)的信息與技術(shù)安全保護(hù)，借鑒境內(nèi)外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，4月10日，深交所制定《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引第9號(hào)——預(yù)先審閱》，明確發(fā)行人因過(guò)早披露業(yè)務(wù)技術(shù)信息、上市計(jì)劃可能對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等造成重大不利影響，確有必要的，可以在正式申報(bào)前申請(qǐng)預(yù)先審閱。
具體安排包括：一是明確審閱程序。發(fā)行人申請(qǐng)預(yù)先審閱應(yīng)當(dāng)參照正式申報(bào)要求提交申請(qǐng)文件，深交所參照正式審核要求，開(kāi)展預(yù)先審閱工作并形成審閱意見(jiàn)。審閱意見(jiàn)不構(gòu)成對(duì)發(fā)行人是否符合板塊定位、發(fā)行上市條件和信息披露要求的預(yù)先確認(rèn)。
二是明確信息披露要求。預(yù)先審閱階段，申請(qǐng)文件、審閱過(guò)程、結(jié)果等不對(duì)外公開(kāi)。正式受理后，發(fā)行人需要一并對(duì)外披露預(yù)先審閱階段問(wèn)詢、回復(fù)文件。
三是明確程序銜接。正式審核階段，深交所嚴(yán)格按照現(xiàn)有規(guī)則開(kāi)展審核工作，不會(huì)降低審核標(biāo)準(zhǔn)。如發(fā)行人申請(qǐng)文件已經(jīng)按照預(yù)先審閱的問(wèn)詢及回復(fù)更新，且未發(fā)生影響發(fā)行上市條件或者信息披露要求的新增事項(xiàng)，深交所可以不再提出審核問(wèn)詢。
深交所負(fù)責(zé)人在回答記者提問(wèn)時(shí)表示，申請(qǐng)預(yù)先審閱的發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)同樣接受深交所自律監(jiān)管，違反規(guī)定的，深交所可以終止預(yù)先審閱程序，并依規(guī)采取自律監(jiān)管措施或者實(shí)施紀(jì)律處分。
上述規(guī)則即日起向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，意見(jiàn)反饋截止時(shí)間為2026年4月17日。
